Asesoramiento Fiscal

El actual entorno económico ha aumentado el número de empresas internacionales y de inversiones extranjeras en España, lo que ha generado un aumento en las operaciones internacionales entre empresas de un mismo grupo. Sin embargo, estas empresas se enfrentan a sistemas tributarios y regulaciones internacionales cada vez más complejas, lo que exige un asesoramiento de alta calidad.

En UHY Fay & Co, contamos con los conocimientos necesarios para prestar un asesoramiento personalizado y de calidad en el ámbito internacional. Disponemos de herramientas adecuadas y trabajamos en colaboración con nuestros socios de la red internacional UHY para ofrecer una visión global, útil y práctica a nuestros clientes.

Nuestra red internacional UHY nos permite contar con oficinas en más de 100 países y 8.500 profesionales con los que formamos equipos multidisciplinares de carácter internacional según las necesidades del cliente. De esta manera, nos enfocamos en ofrecer soluciones prácticas que atiendan las necesidades reales del negocio a nivel internacional.

Estos son algunos de los servicios que ofrecemos en este ámbito:

• Proporcionamos asesoramiento integral a nuestros clientes con proyección internacional, con el objetivo de detectar oportunidades de optimización y riesgos.
• Ayudamos a evitar situaciones de doble imposición internacional que puedan surgir de transacciones internacionales, al tiempo que identificamos posibles oportunidades de eficiencia fiscal.
• Brindamos asesoramiento en materia de internacionalización de empresas, prestando especial atención a la fiscalidad de la inversión y desinversión, la estructuración de operaciones de financiación, la fiscalidad de los flujos de renta y la fiscalidad de los socios.
• Ofrecemos asesoramiento en cuestiones relacionadas con el Impuesto sobre la Renta de no Residentes o con los Convenios de Doble Imposición.

¿Estás interesado en vivir en España y seguir pagando impuestos como no residente? La Ley Beckham es un régimen fiscal especial disponible para individuos que trasladan su residencia fiscal a España por motivos laborales. Este régimen busca fomentar la llegada de talento y capital humano a España con el objetivo de impulsar el desarrollo empresarial.

En nuestro despacho nos especializamos en brindar asesoramiento y ayuda para el cumplimiento de las obligaciones fiscales a compañías de todos los sectores y tamaños. Contamos con un equipo de profesionales altamente capacitados en el asesoramiento fiscal a nivel nacional e internacional, incluyendo PYMES y empresas familiares.

Ofrecemos un servicio cualificado que tiene en cuenta la planificación fiscal, la contabilidad financiera y el cumplimiento de las obligaciones fiscales específicas de cada empresa. Para ello, contamos con personal con amplios conocimientos de la normativa fiscal que se mantiene en estrecho contacto con la dirección de la empresa, con el fin de monitorear y optimizar la carga impositiva de nuestros clientes.

Para lograrlo, empleamos metodologías de trabajo que se basan en la comunicación constante con el cliente, el trabajo en equipo y el uso de herramientas informáticas que nos permiten i) automatizar procesos y obtener toda la información fiscal relevante, y ii) detectar de manera ágil y estructurada aquellos beneficios fiscales que pueden estar disponibles para su empresa, pero que no se están aprovechando.

Nuestro servicio de asesoramiento incluye, entre otros aspectos:

• Consolidación fiscal y optimización de recursos financieros.
• Reestructuraciones de grupos empresariales, fusiones, adquisiciones o Joint Ventures.
• Regímenes fiscales aplicables al alquiler de viviendas y SOCIMI.
• Regímenes fiscales aplicables a empresas de reducida dimensión.
• Entidades de Tenencia de Valores Extranjeros (ETVE), transparencia fiscal internacional y redomiciliaciones.
• Deducciones y reducciones fiscales específicas, como la deducción por inversión en obras cinematográficas, reducción por cesión de intangibles (patent box) o deducción de I+D+IT.

Nuestros especialistas en asuntos fiscales tienen una amplia experiencia en procedimientos de inspección, gestión y recaudación, así como en procedimientos tributarios y jurisdiccionales, donde la figura del especialista es fundamental para definir una estrategia fiscal sostenible y enfocada en obtener los mejores resultados.

Contamos con profesionales altamente preparados para asistir a nuestros clientes en la dirección técnico-jurídica de inspecciones y recursos ante los órganos económico-administrativos y jurisdiccionales, trabajando meticulosamente para encontrar la mejor estrategia en defensa de sus intereses.

Ofrecemos asesoramiento en diversos servicios, tales como:

• Realización de consultas tributarias ante la Dirección General de Tributos.
• Procedimientos de gestión e inspección, comprobación de valores, aplazamientos y fraccionamientos de deudas tributarias, procedimientos sancionadores, y recursos económico-administrativos y judiciales, incluyendo recursos de casación ante el Tribunal Supremo y amparo ante el Tribunal Constitucional.

Estaremos en contacto constante durante todo el proceso, brindándole asesoramiento en relación a:

• Evaluación inicial de los aspectos financieros del procedimiento.
• Identificación de los aspectos clave y estrategias para lograr el éxito del mismo.
• Asesoramiento completo desde el inicio hasta el final del proceso, actuando como peritos expertos.
• Elaboración de un informe pericial para su uso en la negociación o en el proceso.

Cualquier transacción que involucre bienes inmuebles siempre tiene importantes implicaciones fiscales, tanto en términos de tributación directa, como indirecta y local. El sector inmobiliario tiene una fiscalidad muy específica, con varios regímenes fiscales aplicables específicamente a las operaciones inmobiliarias. Es fundamental contar con expertos en fiscalidad en este sector para evitar cargas fiscales excesivas o riesgos innecesarios.

Los profesionales del sector, como los promotores, cuentan con nuestra asistencia para evaluar las consecuencias fiscales derivadas de las distintas fases de la promoción inmobiliaria. Por otro lado, los inversores inmobiliarios también cuentan con nuestro asesoramiento en cuanto a la estructura de inversión y financiación. Cada proyecto es único, por lo que proporcionamos un asesoramiento específico a cada cliente en función de sus necesidades.

Ofrecemos una amplia gama de servicios relacionados con la fiscalidad de las operaciones inmobiliarias, entre los que se encuentran:

• Planificación fiscal de inversiones, desarrollos y desinversiones inmobiliarias.
• Asesoramiento en la financiación de proyectos.
• Elaboración de guías específicas para cada proyecto que identifican y analizan la fiscalidad asociada a las diferentes etapas del mismo, incluyendo impuestos directos, indirectos y locales.
• Ayuda en la liquidación y gestión de todos los impuestos locales.

En UHY, disponemos de un equipo multidisciplinario especializado en llevar a cabo operaciones de reorganización, adquisiciones y asociaciones. Nos encargamos del proyecto completo desde el principio hasta el final.

En términos fiscales, nuestro asesoramiento en este tipo de procesos se enfoca en aprovechar los atributos fiscales del negocio a adquirir, como por ejemplo créditos fiscales, y buscar sinergias entre las empresas involucradas.

Nuestros expertos fiscalistas tienen amplia experiencia en operaciones de fusiones, escisiones, canjes de valores, segregaciones, aportaciones y cambios de domicilios, y pueden ayudarles a encontrar sinergias en los costos de las empresas y en la organización de las actividades empresariales de su grupo, tanto a nivel nacional como internacional.

En proyectos con dimensión internacional, contamos con el apoyo de nuestra red global para presentar alternativas de estructuras de inversión fiscalmente eficientes, analizando de manera coordinada las implicaciones en las jurisdicciones relevantes en cada caso, y realizando revisiones fiscales («due diligence») de grupos multinacionales.

Tenemos una amplia experiencia en asesoramiento a empresas familiares. Nuestro equipo de abogados fiscalistas posee un conocimiento detallado de la normativa específica que se aplica a las empresas familiares y sus socios en el Impuesto sobre Sociedades, el IRPF, el Impuesto sobre el Patrimonio y el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

Le ayudamos a diseñar la estructura societaria más adecuada para garantizar que se tengan en cuenta los intereses y derechos de los accionistas y para lograr la máxima rentabilidad. Entre nuestros clientes, contamos con un gran número de empresas familiares, lo que nos ha permitido desarrollar una gran experiencia en este ámbito.

Ofrecemos servicios en precios de transferencia para ayudar a desarrollar, gestionar, documentar, administrar y defender políticas de precios de transferencia en línea con la estrategia de negocios.

De los servicios que ofrecemos, destacamos:

• Elaboración de políticas de precios de transferencia para grupos multinacionales.
• Valoración fiscal de todas las transacciones más habituales entre empresas relacionadas, como la compra-venta de bienes, la prestación de servicios, la transferencia o cesión de intangibles, y las operaciones de financiación, entre otras.
• Asesoramiento en el cumplimiento de las obligaciones de documentación de precios de transferencia, incluyendo la preparación del archivo local, archivo maestro y el informe país por país.
• Asistencia al contribuyente en procesos de inspección de precios de transferencia y representación ante tribunales.
• Asesoramiento al contribuyente en la obtención de acuerdos previos de valoración con Administraciones Fiscales, ya sean unilaterales, bilaterales o multilaterales.
• Resolución de conflictos a través de procedimientos amistosos.
• Asesoramiento en la preparación de convenios de arbitraje.

Ofrecemos asesoramiento en IVA y tributación indirecta a nivel nacional e internacional, con el objetivo de ayudar a las empresas a alcanzar sus metas. Entendemos que cada empresa es única, por lo que nos enfocamos en resolver los problemas individuales de manera práctica y eficiente.

Nuestro equipo de expertos en IVA y tributación indirecta cuenta con conocimiento local y global, gracias a nuestra presencia en más de 100 países. Nos enfocamos en buscar oportunidades de ahorro para nuestros clientes en todas sus actividades e inversiones, tanto nacionales como internacionales.

Ofrecemos asesoramiento en la planificación previa, análisis y gestión de impuestos indirectos. Diseñamos estructuras que permiten ahorrar costes financieros vinculados al IVA, asesorando en temas como consolidación en IVA, regímenes de deducción, SII, altas en REDEME, entre otros.

Además, también asesoramos en otros impuestos indirectos, como el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, Operaciones Societarias y Actos Jurídicos Documentados.

Los conflictos de residencia se han vuelto cada vez más frecuentes debido a la globalización económica y la aparición de nuevas tecnologías que permiten a las personas establecer su residencia en cualquier lugar que deseen. Es fundamental llevar a cabo un análisis fiscal para calcular la factura fiscal y considerar posibles alternativas para administrar de manera efectiva el patrimonio al momento de mudarse a España o a otro país.

Es importante tener en cuenta que una misma transacción puede recibir un tratamiento fiscal diferente en el país de origen y en España. Nuestro equipo de especialistas tiene una amplia experiencia en temas de residencia fiscal, tratados de doble imposición e impuestos de salida, y proporcionamos asesoramiento tanto para la reubicación de empresas como para personas físicas.

Entre los servicios que ofrecemos se incluyen estudios previos a la inmigración, asesoramiento para la obtención de la Golden Visa, la aplicación de la Ley Beckham y otros beneficios fiscales disponibles tanto en la legislación nacional como en los tratados de doble imposición.

La fiscalidad relacionada con las personas físicas puede resultar sumamente compleja, ya que no solo se aplica el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), sino que también en muchas comunidades autónomas se requiere el Impuesto sobre el Patrimonio y el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.

Recibir asesoramiento sobre cuestiones fiscales personales puede ahorrar costos en muchas ocasiones. Es esencial realizar una planificación adecuada de las rentas, inversiones, sucesión y patrimonio, tanto personal como empresarial. Para ello, es fundamental contar con el asesoramiento de expertos en la normativa fiscal interna, nacional, regional e internacional.

En nuestro departamento, disponemos de profesionales con amplia experiencia en el asesoramiento fiscal a grandes patrimonios, tanto nacionales como internacionales.

Algunos de los servicios que ofrecemos incluyen:

• Estudios de planificación patrimonial.
• Estudios de planificación de la sucesión.
• Estudios de fiscalidad del ahorro y flujos de rentas.